關(guān)于印發(fā)《進(jìn)一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)方案》的通知
文章來(lái)源：上海科技 | 發(fā)布時(shí)間：2023-06-07 | 【打印】 【關(guān)閉】
各有關(guān)單位：
為貫徹落實(shí)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見(jiàn)》（國辦發(fā)〔2021〕32號）以及《關(guān)于進(jìn)一步深化科技體制機制改革 增強科技創(chuàng )新中心策源能力的意見(jiàn)》（滬委辦發(fā)〔2019〕78號）等文件精神，加快推動(dòng)本市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)工作，市科委會(huì )同市財政局研究制定了《進(jìn)一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)方案》，現正式印發(fā)，請遵照執行。
附件：進(jìn)一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)方案
上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì )
上海市財政局
2023年5月9日
進(jìn)一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)方案
為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和市委、市政府關(guān)于深化財政科研項目經(jīng)費改革精神，進(jìn)一步探索更加符合科研規律的經(jīng)費管理機制，賦予科研人員更大的經(jīng)費使用自主權，根據《國務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見(jiàn)》（國辦發(fā)〔2021〕32號）以及《關(guān)于進(jìn)一步深化科技體制機制改革 增強科技創(chuàng )新中心策源能力的意見(jiàn)》（滬委辦發(fā)〔2019〕78號）、《上海市財政科研項目專(zhuān)項經(jīng)費管理辦法》（滬財發(fā)〔2023〕4號）等文件精神，結合本市前期試點(diǎn)工作開(kāi)展實(shí)際，上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市科委”）、上海市財政局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市財政局”）共同制定進(jìn)一步完善財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)方案如下：
一、工作目標
財政科研項目經(jīng)費“包干制”是擴大科研項目經(jīng)費管理自主權的重要舉措之一，為進(jìn)一步深化科研領(lǐng)域“放管服”改革，推動(dòng)建立符合科技創(chuàng )新規律的科研經(jīng)費管理模式，繼續推進(jìn)本市自然基金項目科研經(jīng)費包干制試點(diǎn)，在“啟明星”“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目和軟科學(xué)項目中推行經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)，在從事基礎性、前沿性、公益性研究的獨立法人機構探索開(kāi)展經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)，賦予科研單位和創(chuàng )新團隊更大的科研經(jīng)費使用自主權，建立更加符合科技創(chuàng )新規律的經(jīng)費管理制度，切實(shí)減輕科研人員負擔，調動(dòng)科研人員積極性，激發(fā)社會(huì )創(chuàng )新活力，提升財政資金的使用效益，為建設具有全球影響力的科技創(chuàng )新中心提供有力支撐。
二、基本原則
（一）堅持以人為本。以激勵、信任為出發(fā)點(diǎn)，最大限度簡(jiǎn)化經(jīng)費使用過(guò)程中的管理環(huán)節，給予科研人員充分信任，增強科研人員成就感、獲得感。
（二）堅持分類(lèi)實(shí)施。根據不同項目類(lèi)型、不同創(chuàng )新主體的特點(diǎn)和科技創(chuàng )新工作規律，分類(lèi)試點(diǎn)，確保“包干制”發(fā)揮實(shí)效。
（三）堅持績(jì)效導向。探索建立科研經(jīng)費管理、績(jì)效管理與誠信體系建設協(xié)調推進(jìn)的制度體系，強化績(jì)效目標管理，發(fā)揮績(jì)效評價(jià)對財政科研經(jīng)費使用的導向作用。
三、試點(diǎn)范圍
自2023年起，進(jìn)一步擴大“包干制”試點(diǎn)范圍，將“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目、“軟科學(xué)”項目、“基礎研究特區”項目、“揭榜掛帥”項目及部分獨立法人研究機構等納入試點(diǎn)范圍，試點(diǎn)期限為3年。
（一）上海市自然科學(xué)基金項目
將上海市自然科學(xué)基金的部分項目納入試點(diǎn)范圍。
（二）上海市“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目
將“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目納入試點(diǎn)范圍。
（三）“軟科學(xué)”項目
將上海市軟科學(xué)項目中的青年和自選項目納入試點(diǎn)范圍。
（四）“基礎研究特區”項目
開(kāi)展“基礎研究特區”試點(diǎn)，探索“協(xié)議資助+負面清單”科研經(jīng)費管理模式。
（五）“揭榜掛帥”項目
在集成電路、生物醫藥、人工智能等領(lǐng)域的揭榜掛帥科研項目納入試點(diǎn)范圍，探索“預算+負面清單”科研經(jīng)費管理模式。
（六）獨立法人研發(fā)機構
在集成電路、生物醫藥、人工智能等領(lǐng)域遴選一批從事基礎性、前沿性、公益性研究的獨立法人研發(fā)機構，雙方簽訂合同并約定研發(fā)目標和經(jīng)費支持額度，開(kāi)展經(jīng)費“包干制”試點(diǎn)。
四、試點(diǎn)內容
（一）實(shí)施定額資助
上海市自然科學(xué)基金項目、“軟科學(xué)”項目、“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目采取定額方式資助，項目申請人不再編制項目預算。揭榜掛帥項目根據發(fā)布指南的榜單要求，簽訂任務(wù)合同并明確經(jīng)費支持額度。獨立法人研發(fā)機構和“基礎研究特區”項目由科研機構提出可考核的績(jì)效目標及相應的資金預算，并在雙方簽訂合同時(shí)明確資助周期內資金年度撥付計劃及資金使用要求，按照合同約定進(jìn)行年度預算資金撥付及經(jīng)費管理。
（二）實(shí)行經(jīng)費負面清單管理
項目單位和項目團隊不得將“包干制”項目經(jīng)費用于捐贈、投資、贊助、罰款、償還債務(wù)及支付在職人員學(xué)歷性教育經(jīng)費等支出；不得通過(guò)虛構經(jīng)濟業(yè)務(wù)（如測試、材料、租車(chē)、會(huì )議、差旅、餐費、交通、印刷等業(yè)務(wù)）、編造虛假合同、使用虛假票據套取資金；不得通過(guò)虛列、偽造人員名單等方式虛報冒領(lǐng)勞務(wù)費、專(zhuān)家咨詢(xún)費；不得通過(guò)虛構合作、協(xié)作等方式違規轉撥、轉移項目經(jīng)費；不得截留、挪用、侵占科研項目經(jīng)費。不得列支個(gè)人或家庭費用；不得全部列支設備費；不得列支基建費用；不得列支辦公設備和材料費用；不得用于與試點(diǎn)項目研究無(wú)關(guān)的支出；不得用于其他違反國家法律法規、違背科學(xué)共同體公認道德等行為的支出。
（三）經(jīng)費使用管理實(shí)行法人負責制
試點(diǎn)單位是項目經(jīng)費管理的直接責任主體，應建立與試點(diǎn)項目相適應的內部經(jīng)費管理辦法，并報市科委備案，確保項目經(jīng)費“放得開(kāi)、管得住”。切實(shí)履行管理主體責任，規范項目經(jīng)費管理，對項目經(jīng)費支出等情況進(jìn)行認真審核，對經(jīng)費決算報表內容的真實(shí)性、完整性、準確性負責，并協(xié)助有關(guān)部門(mén)做好項目經(jīng)費的監督檢查及績(jì)效管理等工作。經(jīng)費在不違反“負面清單”前提下，試點(diǎn)單位和項目負責人根據實(shí)際需要自主決定、統籌使用與科研項目相關(guān)支出。項目完成后，項目負責人根據實(shí)際使用情況編制項目經(jīng)費決算。
（四）建立結果導向的績(jì)效評價(jià)機制
試點(diǎn)單位承擔的項目實(shí)施期滿(mǎn)后，由市科委、市財政局按照項目任務(wù)書(shū)/合同約定對其開(kāi)展一次性綜合績(jì)效評價(jià)，項目經(jīng)費100萬(wàn)元（含）以上的委托第三方會(huì )計師事務(wù)所出具審計報告，100萬(wàn)元（不含）以下的可由項目承擔單位出具項目經(jīng)費決算報表，嚴格逐項考核結果指標完成情況，對績(jì)效目標實(shí)現程度作出明確結論，評價(jià)結果作為后續支持和考核獎懲的重要依據。
（五）實(shí)施項目負責人承諾制
項目負責人（獨立法人研發(fā)機構法人）作為科研項目資金使用第一責任人，對項目資金使用的真實(shí)性、合法性、合規性和相關(guān)性負責；簽署承諾書(shū)，代表研究團隊（獨立法人研發(fā)機構）承諾遵守科研倫理道德和作風(fēng)學(xué)風(fēng)誠信要求、經(jīng)費全部用于本項目研究工作，不發(fā)生違背科學(xué)共同公認道德以及套取、挪用等違法違規行為；違反科研誠信承諾的，將按照本市科研誠信等管理的有關(guān)規定處理。
五、試點(diǎn)管理
（一）分類(lèi)管理
1.上海市自然科學(xué)基金項目“包干制”試點(diǎn)按照試點(diǎn)方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》《上海市自然科學(xué)基金管理辦法》等相關(guān)規定管理。
2.上海市“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目按照試點(diǎn)方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》《上海市優(yōu)秀科技創(chuàng )新人才培育計劃管理辦法》等相關(guān)規定管理。
3.上海市軟科學(xué)研究青年項目和自選項目按照試點(diǎn)方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》等相關(guān)規定管理。
4.“揭榜掛帥”項目按照試點(diǎn)方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》和“揭榜掛帥”項目申報指南要求等相關(guān)規定管理。
5.納入“包干制”試點(diǎn)范圍的獨立法人研發(fā)機構，按照試點(diǎn)方案要求，由市科委會(huì )同市財政局，按照“一機構一策”的原則遴選，一般應具備以下條件：
（1）在上海市注冊的獨立法人單位；
（2）面向科技創(chuàng )新中心建設的集成電路、生物醫藥和人工智能等本市重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域，從事基礎性、前沿性、公益性研究；
（3）集聚戰略性科技創(chuàng )新領(lǐng)軍人才領(lǐng)銜的高水平創(chuàng )新團隊，具備業(yè)內領(lǐng)先的研發(fā)實(shí)力，同時(shí)能夠引入社會(huì )資本，與產(chǎn)業(yè)對接緊密；
（4）單位內部治理結構健全、風(fēng)險可控；
（5）單位能夠圍繞試點(diǎn)工作制定并完善單位財務(wù)、資產(chǎn)、政府采購、績(jì)效評價(jià)等內部管理制度和實(shí)施辦法，能夠切實(shí)履行監督檢查責任。
（二）各方職責
1.市科委。
負責與市財政局共同制定“包干制”試點(diǎn)方案。根據財政預算編報要求，組織編報“包干制”試點(diǎn)專(zhuān)項經(jīng)費預算。負責預算執行情況的監督檢查，組織績(jì)效評價(jià)管理等工作。
2.市財政局。
負責與市科委共同制定“包干制”試點(diǎn)方案，批復“包干制”經(jīng)費預算。會(huì )同市科委對“包干制”項目開(kāi)展績(jì)效評價(jià)，評價(jià)結果作為后續支持的重要依據。
3.試點(diǎn)單位。
作為項目經(jīng)費使用的直接責任主體，對項目經(jīng)費使用的合規性、合理性、真實(shí)性和相關(guān)性承擔法律責任。對本單位“包干制”項目執行和經(jīng)費使用承擔監督管理責任。負責建立、健全本單位內部控制體系，強化內部流程控制，制定并完善本單位財務(wù)、資產(chǎn)、大型科學(xué)儀器管理、政府采購、績(jì)效評價(jià)等內部科研和“包干制”經(jīng)費管理制度并報市科委備案。負責對試點(diǎn)項目經(jīng)費實(shí)行獨立核算、專(zhuān)款專(zhuān)用、不得挪用，確保經(jīng)費使用規范、安全、高效。主動(dòng)接受相關(guān)部門(mén)的監督檢查及績(jì)效管理等。
六、保障措施
（一）加強統籌協(xié)調。市科委與市財政局等相關(guān)部門(mén)建立聯(lián)動(dòng)工作機制，加強對試點(diǎn)工作的統籌協(xié)調和監督管理，及時(shí)總結經(jīng)驗，建立動(dòng)態(tài)調整工作機制，克服試點(diǎn)過(guò)程中遇到的困難問(wèn)題，推動(dòng)試點(diǎn)工作穩步實(shí)施，持續優(yōu)化“包干制”經(jīng)費管理。
（二）加強監督評價(jià)。為確保工作實(shí)效，各相關(guān)單位在試點(diǎn)過(guò)程中對出現的問(wèn)題及時(shí)向市科委、市財政局反饋。市科委、市財政局2026年組織對“包干制”試點(diǎn)工作開(kāi)展效果評估，為下階段推廣奠定基礎。
（三）加強履約管理。市科委對試點(diǎn)單位、試點(diǎn)項目等信息按規定進(jìn)行公開(kāi)，接受社會(huì )監督。試點(diǎn)單位應在單位內部公開(kāi)項目經(jīng)費決算和項目結題/成果報告，接受單位內部監督。市科委對存在截留、挪用、侵占項目經(jīng)費、違反承諾書(shū)等違規違法行為的，將作出處理或移送有關(guān)部門(mén)處理，取消試點(diǎn)單位和項目負責人“包干制”試點(diǎn)，并將有關(guān)情況納入科研誠信管理。
（四）加強宣傳引導。市科委、市財政局組織開(kāi)展“包干制”試點(diǎn)工作的政策宣傳，為試點(diǎn)工作順利實(shí)施營(yíng)造良好社會(huì )環(huán)境。各試點(diǎn)單位要加強內部宣傳和培訓，精心組織并推動(dòng)試點(diǎn)工作高效開(kāi)展。
